“世界最早家族信托”

现代信托行业的萌芽出现于英国的工业革命时期。最早信托是由个人承办的业务、处理公益事务以及私人财产事务。后来随着需求的日益多样化，英国政府于A.D.1893年颁布《受托人法》，开始对个人承办的信托业进行管理，直到A.D.1925，《法人受托者》调理的颁布以后，由法人经营的以盈利为目的的营业性信托才正式开始。

但值得一提的是，探索信托业的真正鼻祖，应该是创建于我国北宋时期的范氏义庄。

范氏义庄

“范氏义庄”，由“义田”、“义宅”、“义学”三大部分构成，由北宋时期著名的政治家、思想家、文学家范仲淹创建。此时的范仲淹，绝不会想到他的这个“范氏义庄”，将从北宋一直运行到民国，历经近千年风雨而屹立不倒，创造一个不朽的传奇。

作为宋代儒学复兴运动的倡导者，“先天下之忧而忧，后天下之乐而乐”的范仲淹，自然深受这种价值观念的影响，他一直想将自己忧国忧民的情怀运用实践到社会秩序改造中。于是，在北宋皇祐二年，60多岁的范仲淹贬至杭州时，他考虑到苏州老家范氏一族中还有不少人需要救济，便拿出自己的俸禄在苏州购置了1000多亩良田，专为范氏宗族所用。

义田是义庄的经济基础和经济来源。范仲淹之后，族内有能力的子弟也陆续出资购买义田增加田地。为了公平公正，范氏族人不可以租种义田，族人本身拥有的土地也不会被义庄购买。义田的所有权归义庄所有，每年被统一租给外姓人耕种，所得租米分给族内成员，“供给衣食及婚嫁丧葬之用”。

义庄的救助对象不分贫富贵贱，慈善行为包含了口粮、衣料、嫁娶费用、丧葬费、科举费，此外还有义学、房屋借居、借贷等，几乎涵盖了族人在现实生活中的所有问题。

义庄有着宗族的自治性质，由范氏族人自行管理，但在管理过程中遵循着一套严格的法规。以义庄管理为例，起初，义庄的管理者名为“掌管”，由族人推举选出。

后来随着宗族的壮大，又增设了掌庄、主奉、提管、主计、典籍、总管、协理等职位，他们相互制约监督，共同管理义庄事务。管理者的薪酬高低根据工作成果的好坏来决定，在领取薪酬前，还需要其他族人证明其工作的有效性。

尤为可贵的是，随着时代的变化，范氏族人不仅注重规矩的维护，还做到了与时俱进。在范仲淹初定的十三条规矩基础上，后世的范氏族人在实践中不断发现义庄存在的问题，先后几次扩充修改义庄规矩，并刻石立碑强调义庄规矩的权威性。

以资助子弟科举入仕为例，管理者能够考虑到物价上涨，继而及时调整资助金额，由此可见范氏义庄的灵活和对时代变化的适应能力。在义田基础之上，对“人”的关注亦是范氏义庄成功的重要原因。

范仲淹第28世孙范章曾叙述，从他四五岁记事的时候起，每年在祠堂祭祀时，族长都会向本族子弟训话：“作为范仲淹的子孙，只能做好人，不能做坏人。做了坏事，就不能参加祭祀。”对“善”文化的认同，是范氏族人愿意拿出自己的资产购买义田、管理义庄的内在驱动力。

其次，物质上的激励必不可少。义庄管理者兢兢业业为义庄付出，除了道德情操上的认同感，不菲的薪酬以及在宗族乡间的声誉地位是更直接的激励。

而作为义庄的直接受益者，只要义庄运行良好，他们便可以过上相对高质量的生活，所以他们也有充足的动机来监督促进义庄的发展。

在朝代更迭之际，范氏义庄在战火中受到了很大冲击，义田被损毁甚至无法发粮。但在数次天灾人祸中，范氏义庄都能快速地恢复生机。

这一方面是由于百年大族底蕴丰厚，有一定的自愈能力，另一方面，朝廷也给予了范氏义庄不菲的物质支持。

如南宋和元朝时期义庄始终享有免除一切税收和杂役的特权。康熙年间，范仲淹治学、理政、为官、做人的丰功伟绩得到了帝王的全面认可，范氏义庄也得到了康熙和乾隆的赐匾。这些荣誉为范仲淹本人和义庄赢得了社会信任和社会认可。

用善举传递善举，范氏义庄对社会的影响是跨地域、跨时代的。

千百年来，世事动荡，范氏义庄之所以能永续发展，得益于范仲淹将捐赠的义田设立为“永久储备”，即是规定义田是不能转售脱手的，在法律层面属于 “不可让渡”的信托财产，然后将这批义田所产生的经常性收入，用于慈善事业之上。其次，明确了一套具体运作制度和愈发完善的管理制度。最后，范氏义庄引入法律保护。即注重维护与政府的关系，这也是义庄规矩能够持续运行的保障。

家族信托雏形？

那么，范仲淹的义庄，严格意义来说算现代慈善信托还是家族信托的雏形？与现代慈善信托或者家族信托有何异同？

综合法律界人士的看法，范氏义庄明显具有家族信托的雏形。首先，范仲淹是家族信托的委托人，千亩田产是信托资产，范氏义庄是受托人，并拥有独立经营、管理或处分信托财产的权利，范氏族人是家族信托的受益人，享有受益权并依规领取信托收益。

严格来看，范氏义庄应该是具有一定慈善功能的家族信托。家族信托和慈善信托的典型区别在于家族信托属于私益信托，目的是为了自己家族成员的利益，家族受益人必须是可以特定化的家族成员；而慈善信托属于公益信托，目的是为公共利益，慈善信托受益人只能是不特定的社会全体或多数成员。范氏义庄已经脱离了血缘关系的范畴，面向同宗族群，这比现代的家族信托的受益人范围要大很多；数百年来，范氏义庄有一项重要功能就是对族内穷人的生活救济，所以它具有一定的慈善功能。

此外，范仲淹的义庄受益人主要为家族成员，属于具有一定慈善元素的家族信托，但不属于现代意义上的慈善信托。现代慈善信托要求信托的受益人不得为委托人有直接利害关系的人。在家族信托中保留一定的公益慈善内容，虽然不能享受到现代慈善信托税务等优惠政策，但因为设立方便、管理灵活，更容易实现复合信托目的，在实践中具有非常大的推广价值。

事实上，后世达官显贵以效仿范氏义庄为风潮进行财富传承。反之不提早做财富传承的准备，则很容易家族衰败。例如在《红楼梦》中，秦可卿曾效仿义庄制度，托梦给王熙凤出了防止家族衰败的主意，但并未引起注意，荣宁二府最终迎来了“盛筵难再”的衰败。

范氏义庄作为家族财富传承的经典指南，不仅在其宗族历史上产生了深远的影响，更是给后人在关于家族传承与家族社会影响力方面上带来了深刻的启迪。

编辑 | 爭上
编审 | Leyla